Entendas as mudanças do planejamento tributário de 2025 com a aprovação da Reforma Tributária

A aprovação da reforma tributária no Brasil é um assunto que tem gerado muita expectativa e debate. Essa mudança promete transformar o sistema tributário do país, e, com isso, impactar diretamente empresas e cidadãos.

Para os empresários, uma das questões mais relevantes é: como essa reforma afetará o planejamento tributário em 2025? Neste artigo, vamos explorar o que está por vir e o que isso significa para todos nós.

O que é a reforma tributária?

A reforma tributária é um conjunto de mudanças nas leis que regem a cobrança de impostos no Brasil. O objetivo principal é simplificar o sistema, tornando-o mais transparente e justo.

Para muitos, essa reforma representa uma esperança de um ambiente de negócios mais favorável, que pode estimular o crescimento econômico e atrair investimentos.

Estamos ansiosos por essas mudanças, pois podem facilitar a vida de quem empreende”, comenta um empresário.

Contudo, é preciso entender que, mesmo com as alterações, a adaptação ao novo sistema levará tempo e planejamento.

Expectativas para 2025

A expectativa é que, até o final de 2024, a reforma tributária seja aprovada com todos os detalhes necessários.

Entretanto, muitos especialistas, como Richard Domingos, diretor executivo da Confirp Contabilidade, alertam que “para o próximo ano, praticamente nada muda nas obrigações fiscais”. Isso significa que, embora a reforma traga promessas de simplificação, a transição será gradual.

O que muda no planejamento tributário?

Apesar das mudanças esperadas, é essencial que as empresas continuem focadas em seu planejamento tributário em 2025.

Domingos ressalta que, mesmo em tempos de transformação, a atenção ao planejamento deve ser uma prioridade.

“Decisões tributárias feitas agora impactarão a empresa ao longo do próximo ano. Não é uma escolha simples que pode ser mudada facilmente, afirma ele. 

Portanto, é crucial que os empresários analisem cuidadosamente suas opções e estratégias tributárias.

Peso tributário e planejamento

Os tributos representam uma parte significativa dos custos para as empresas, podendo chegar a até 34% sobre o lucro.

Quando incluímos encargos trabalhistas e outras taxas, esse percentual pode ser ainda maior. Por isso, um bom planejamento tributário é essencial para a saúde financeira dos negócios.

O planejamento tributário é uma ferramenta de gerenciamento que busca reduzir a carga de impostos. Isso é feito por especialistas, garantindo que a empresa se mantenha financeiramente saudável, explica Domingos.

Tipos de tributação no Brasil

Existem três principais regimes tributários no Brasil: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real. A escolha do regime correto é fundamental e pode ser feita até o início de 2025, mas deve ser planejada com antecedência.

1. Simples Nacional

Esse é um regime voltado para microempresas e empresas de pequeno porte. Ele oferece várias vantagens, como a simplificação na arrecadação e uma única guia de pagamento. No entanto, para se enquadrar, a empresa deve atender a certos requisitos.

2. Lucro Presumido

Esse regime é uma forma simplificada de tributação, onde a Receita Federal presume um percentual de lucro. É indicado para empresas com faturamento anual de até R$ 78 milhões e pode ser uma boa opção para pequenos e médios negócios.

3. Lucro Real

No Lucro Real, a tributação é feita com base no lucro líquido efetivamente apurado. Esse regime é mais complexo, exigindo uma contabilidade rigorosa. É mais indicado para empresas de grande porte ou aquelas com margens de lucro mais baixas.

Como elaborar um planejamento tributário eficaz?

Um planejamento tributário eficiente envolve uma série de ações que buscam minimizar a carga tributária.

É uma análise e aplicação de estratégias que podem resultar em menos impostos e mais lucro, afirma Domingos.

É importante destacar que o planejamento tributário deve ser feito de maneira legal. A elisão fiscal (planejamento tributário) é diferente da evasão (sonegação).

Evasão é ilegal e pode trazer sérias consequências para as empresas.

“Os empresários precisam ter cuidado para não confundir planejamento com sonegação. A lei pode desconsiderar atos que tentam ocultar o fato gerador do tributo”, alerta Domingos.

Cuidados na hora de planejar

Para garantir um planejamento eficaz, é fundamental considerar:

1. Antecedência: O planejamento deve ser realizado antes da ocorrência do fato gerador do tributo. Por exemplo, mudanças de localização que proporcionem benefícios fiscais devem ser pensadas com cuidado.

2. Assessoria profissional: Contadores e advogados desempenham um papel vital na elaboração de um bom planejamento tributário. Eles têm um conhecimento profundo das leis e podem ajudar a evitar erros que podem ser custosos.

3. Manutenção da legalidade: Sempre agir dentro da legalidade é crucial. O planejamento tributário deve ser uma estratégia para otimizar custos, mas nunca uma forma de burlar a lei.

A reforma tributária trará mudanças significativas no Brasil, mas é preciso ter paciência e cautela. O planejamento tributário em 2025 deve ser feito com atenção, considerando tanto as novas diretrizes quanto o que já está em vigor.

Como vimos, a escolha do regime tributário, o entendimento das obrigações fiscais e a assistência profissional são fundamentais para que as empresas prosperem nesse novo cenário. “A chave é estar bem preparado e sempre buscar informação”, conclui Domingos.

Em resumo, o futuro pode ser promissor com a reforma tributária, mas é essencial que empresários e cidadãos se mantenham informados e atentos às mudanças.